1. Podstawowe cele i instrumenty zarządzania finansami 2. Zewnętrzne uwarunkowania decyzji finansowych 2.1. Uwagi ogólne 2.2. Koniunktura gospodarcza 2.3. Inflacja 2.4. Polityka fiskalna i budżetowa 2.5. Polityka monetarna 2.6. Polityka kursu walutowego Kalkulacja ceny pieniądza 1. Zmienność wartości pieniądza w czasie 2. Stopa procentowa ceną pieniądza 3. Odsetki proste 4. Kapitalizacja odsetek 5. Aktualne (zdyskontowana) wartość przyszłej płatności 6. Strumienie jednakowych płatności (annuity) 7. Wyznaczanie ratalnych spłat kredytów z odsetkami Ocena sytuacji finansowej przedsiębiorstwa 1. Znaczenie i cele analizy finansowej 2. Uwzględnianie wpływu inflacji 3. Sprawozdania finansowe podstawą analizy 4. Wstępna ocena efektywności finansowej firmy 5. Wskaźnikowa analiza efektywności finansowej firmy 5.1. Wskaźniki zyskowności 5.2. Wskaźniki bieżącej płynności finansowej 5.3. Wskaźniki zdolności do obsługi zadłużenia 5.4. Wskaźniki rynku kapitałowego 6. Analiza stopy zyskowności kapitałów własnych Planowanie finansowe 1. Założenia ogólne 2. Preliminarz obrotów gotówkowych 3. Analiza progu zysku 4. Wykorzystanie dźwigni przy planowaniu zysku 5. Optymalizacja nadwyżki finansowej przez dobór zasad amortyzacji majątku trwałego Pozyskiwanie kapitałów i kształtowanie ich struktury 1. Elementy składowe kapitałów firmy 2. Źródła pozyskiwania kapitałów własnych 2.1. Kapitał początkowy 2.2. Reinwestowanie zysków 2.3. Pozyskiwanie kapitałów własnych na zewnątrz 2.4. Zmniejszenie kapitałów własnych 3. Źródła długoterminowych kapitałów obcych 3.1. Emisja obligacji 3.2. Długoterminowe kredyty bankowe 3.3. Cienka (niepełna) kapitalizacja 4. Źródła obcych kapitałów krótkoterminowych 4.1. Kredyty handlowe 4.2. Bankowe kredyty obrotowe 4.3. Kredyty walutowe 4.4. Inne zobowiązania krótkoterminowe 4.5. Krótkoterminowe papiery dłużne 5. Wpływ struktury kapitałów na zyskowność firmy 6. Relacje między strukturą majątku i kapitałów 7. Przeciętny cykl obrotu 8. Strategie finansowania środków obrotowych 9. Optymalizacja struktury kapitałów Zarządzanie majątkiem obrotowym 1. Założenia ogólne 2 .Zarządzanie zasobami pieniężnymi 3. Zarządzanie należnościami 3.1. Sprzedaż na kredyt źródłem należności 3.2. Podstawowe strategie udzielania kredytu odbiorcom 3.3. Kalkulacja opłacalności sprzedaży kredytowej 3.4. Zasady oceny wiarygodności płatniczej klienta oraz udzielania kredytów 3.5. Windykacja należności 3.6. Źródła finansowania udzielonych kredytów handlowych 4. Formy rozliczeń pieniężnych w obrotach krajowych 5. Zarządzanie zapasami Preliminowanie inwestycji 1. Założenia ogólne 2. Okres zwrotu nakładów inwestycyjnych 3. Aktualna wartość nadwyżki finansowej netto 4. Stopa zyskowności inwestycji 5. Wewnętrzna stopa zwrotu inwestycji 6. Koszt kapitału angażowanego w inwestycje Leasing 1. Istota i formy leasingu 2. Zalety i wady leasingu 3. Kalkulacja opłacalności leasingu w porównaniu z zakupem majątku Finansowanie obrotów z zagranicą 1. Uwagi ogólne 2. Kursy walutowe 3. Ryzyko kursowe 4. Formy rozliczeń finansowych w obrotach z zagranicą 5. Finansowanie transakcji towarowych i usługowych z zagranicą Tablice przyszłej wartości jednostki kapitału ulokowanego na procent składany Tablice dyskontowe jednostki przyszłej płatności Tablice jednostkowych współczynników przyszłej wartości seryjnych płatności rocznych (annuitów) Tablice jednostkowych współczynników aktualnej wartości seryjnych płatności Tablice jednostkowych współczynników jednolitych rat spłat kapitału z odsetkami