Empiryczne finanse przedsiębiorstw – obszar i tematyka 1.1. O czym jest ta książka? 1.2. Finanse przedsiębiorstw, teoria finansów przedsiębiorstw i teoria ekonomii 1.3. Teoria finansów przedsiębiorstw: Tirole i inni 1.4. Empiryczne finanse przedsiębiorstw: Eckbo i inni 1.4.1. Eckbo 1.4.2. Literatura EFP 1.5. EFP i mikroekonometria finansowa 1.5.1. Czym jest mikroekonometria finansowa? 1.5.2. Modele mikroekonometrii finansowej 1.5.3. Tematy wybrane do książki i pominięte w książce Ekonometria w empirycznych finansach przedsiębiorstw – mikroekonometria finansowa 2.1. Mikrodane w badaniach finansów przedsiębiorstw 2.1.1. Rodzaje mikrodanych 2.1.2. Bazy mikrodanych dla badań w zakresie EFP. Amadeus, Datastream Worldscope, Compustat, Infocredit i inne 2.2. Zbieranie danych dla EFP 2.2.1. Próby dobierane i próby dopasowane 2.2.2. Badanie na całej populacji 2.2.3. Próby celowe 2.2.4. Próby losowe proste i złożone 2.3. Modele mikroekonometrii finansowej 2.3.1. Rodzaje modeli mikroekonometrii w EFP 2.3.2. Model dwumianowy: koszty wydania opinii z zastrzeżeniem dla firm audytorskich badających sprawozdania finansowe spółek w Australii 2.3.3. Dwumianowy model logitowy w praktyce: korekta Andersona-Maddali 2.3.4. Model wielomianowy kategorii uporządkowanych: klasa długu emitowanego przez firmy w USA 2.3.5. Model wielomianowy kategorii nieuporządkowanych: wybór audytora przez spółki w Chinach 2.3.6. Model tobitowy: inwestycje zagraniczne z USA w spółkach na świecie 2.3.7. Model regresji wielorakiej: komitet wynagrodzeń w radzie nadzorczej a wynagrodzenia szefów firm w USA 2.4. Efekty oddziaływania w EFP: efekty IPO dla firm we Francji 2.5. Modelowanie samoselekcji w EFP 2.6. Endogeniczność, nieobserwowana heterogeniczność i MZI: endogeniczna jakość komitetu wynagrodzeń w radzie nadzorczej 2.7. Strategia modelowania w mikroekonometrii finansowej 2.7.1. Teoria i model 2.7.2. Dobór zmiennych 2.8. Konkluzja: modele mikroekonometrii finansowej – dużo zalet, ale także kłopoty Mikroekonometria nadzoru korporacyjnego 3.1. Źródła wiedzy 3.2. Zakres tematyki corporate governance 3.2.1. Relacje ładu korporacyjnego w firmie 3.2.2. Gillan (2006) 3.2.3. Dobija i Koładkiewicz (red.) (2011) 3.2.4. Frederikslust, Ang, Sudarsanam (red.) (2008) 3.2.5. Brown, Beekes i Verhoeven (2011) 3.2.6. Prawo cywilne, porównania międzynarodowe, zasady dobrych praktyk 3.2.7. Perspektywa międzynarodowa CG 3.3. Zagadnienia badawcze z obszaru corporate governance 3.3.1. Co się bada? 3.3.2. Wyniki firm a nadzór korporacyjny: dwa przykłady badań 3.3.3. Wyniki firm a wymiana prezesa zarządu: dwa przykłady badań 3.3.4. Efekty rachunkowościowe CG: kilka przykładów 3.3.5. Badania ilościowe nad ładem korporacyjnym w Europie Centralnej i Wschodniej 3.4. Indeksy i ratingi nadzoru korporacyjnego 3.4.1. Indeksy ładu korporacyjnego: dobre czy złe? 3.4.2. Rodzaje indeksów i ratingów nadzoru korporacyjnego 3.4.3. Indeksy i ratingi nadzoru a wyniki firm 3.5. Nadzór korporacyjny a wyniki przedsiębiorstw w Polsce 3.5.1. Ratingi CG dla polskich spółek 3.5.2. Charakterystyka ratingów PFCG i PID i ich asocjacje 3.5.3. Poziom nadzoru a wyniki finansowe spółek giełdowych Modelowanie zagrożenia finansowego i bankructwa 4.1. Zagrożenie finansowe 4.1.1. Badania w zakresie zagrożenia finansowego i bankructwa 4.1.2. Kondycja finansowa i zagrożenie finansowe przedsiębiorstwa 4.1.3. Zagrożenie finansowe a upadłość 4.1.4. Stany zagrożenia finansowego 4.2. Modele mikroekonometryczne zagrożenia finansowego 4.2.1. Model zagrożenia a model upadłości 4.2.2. Wielomianowe modele analizy zagrożenia finansowego 4.2.3. Dwumianowe modele zagrożenia finansowego 4.3. Modele zaprzestania działalności firm 4.3.1. Stany zaprzestania działalności i modele wielomianowe 4.3.2. Modele dwumianowe upadłości a modele opcyjnie 4.3.3. Dwumianowe modele bankructwa firm w Polsce 4.4. Modele przeżycia firmy 4.4.1. Mikroekonometryczne modelowanie czasu trwania 4.4.2. Modele pojedynczego hazardu 4.4.3. Modele konkurencyjnych ryzyk 4.5. Problemy metodyczne modelowania zagrożenia finansowego i upadłości 4.5.1. Dobór zmiennych i rola wskaźników finansowych 4.5.2. Mikroekonometryczne modele upadłości w Polsce: analiza SWOT 4.6. Przykład modelowania zagrożenia finansowego firm w Polsce 4.6.1. Charakterystyka badania INE PAN 4.6.2. Dobór zmiennych objaśniających 4.6.3. Przykładowe trójmianowe modele logitowe zagrożenia finansowego Finanse i rachunkowość przedsiębiorstw – mikroekonometria ujawnień 5.1. Empiryczne badania w rachunkowości. Metody badawcze 5.1.1. Tematyka badań empirycznych w rachunkowości i źródła wiedzy 5.1.2. Metody badań 5.1.3. Zagrożenia metodyczne rachunkowości empirycznej 5.1.4. Modele mikroekonometrii w rachunkowości 5.2. Ujawnienia w rachunkowości, ład korporacyjny, ochrona inwestorów 5.2.1. Ujawnienia a ład korporacyjny 5.2.2. Ochrona inwestorów 5.2.3. Ochrona inwestorów a krajowe systemy prawne 5.2.4. Ochrona inwestorów i poziom ujawnień 5.3. Mierzenie poziomu ujawnień 5.3.1. Indeksy ujawnień 5.3.2. Obszary badań nad ujawnieniami 5.4. Ujawnienia i ochrona inwestorów: modele mikroekonometryczne 5.4.1. Porównawcze studia międzynarodowe 5.4.2. Badania nad szczególnymi rodzajami ujawnień 5.4.3. Badania w skali jednego kraju 5.5. Ujawnienia finansowe w Polsce: Polish Corporate Disclosure Index 5.5.1. Konstrukcja indeksu PCDI 5.5.2. Związek ujawnień z charakterystykami spółek 5.5.3. Ujawnienia w poszczególnych obszarach a charakterystyki spółek Kolekcja wybranych tematów mikroekonometrii finansowej 6.1. Stopy zwrotu a kategorie fundamentalne 6.1.1. Mikroekonometria w wycenie porównawczej 6.1.2. Badania value relevance 6.1.3. Strategie fundamentalne 6.2. Fuzje i przejęcia, debiuty, wypłata dywidend 6.2.1. Fuzje i przejęcia 6.2.2. Debiuty 6.2.3. Dywidenda 6.3. Modele mikroekonometrii w scoringu kredytowym 6.4. Modelowanie ratingów firm i kredytów 6.4.1. Ratingi obligacji korporacyjnych 6.4.2. Rating BOPEC holdingów finansowych w USA 6.4.3. Rating ryzyka kredytowego: efekt Basel II dla MSP w USA