CZĘŚĆ I. PRZESTĘPCZOŚĆ BANKOWA I UBEZPIECZENIOWA Rozdział 1. Przestępstwa bankowe i ich zwalczanie 1.1. Istota przestępczości bankowej 1.2. Kradzieże gotówki 1.2.1. Napady na banki 1.2.2. Napady na konwoje gotówki 1.2.3. Napady na bankomaty 1.2.4. Wyłudzenia gotówki metodami typu „na wnuczka” 1.2.5. Fałszowanie pieniędzy 1.3. Oszustwa kredytowe 1.3.1. Wyłudzenia kredytów 1.3.2. Lichwa 1.3.3. Agresywne kredytowanie 1.4. Kradzież danych tożsamości 1.4.1. Kopiowanie dokumentów tożsamości 1.4.2. Internetowe wyłudzenia danych. Phishing i pharming 1.4.3. Telefoniczne wyłudzenia danych. Smishing i vishing 1.4.4. Hakerskie i pracownicze wycieki danych osobowych 1.4.5. Profilaktyka i zwalczanie zjawiska wyłudzania danych 1.5. Przestępstwa kartowe. Skimming Rozdział 2. Przestępstwa ubezpieczeniowe i ich zwalczanie 2.1. Istota przestępczości ubezpieczeniowej 2.2. Skala wyłudzeń odszkodowań w Polsce i w Europie 2.3. Ewolucja przestępstw ubezpieczeniowych 2.4. Organizacyjne i instytucjonalne formy zwalczania fraudów ubezpieczeniowych 2.5. Przyszłe tendencje rozwoju zjawiska przestępczości ubezpieczeniowej CZĘŚĆ II. ANALIZA, RYZYKO I KONTROLA W ORGANIZACJI Rozdział 3. Analiza przestępczości finansowej 3.1. Definicja i mechanizmy przestępstw finansowych w realiach międzynarodowych 3.2. Analiza historycznych schematów międzynarodowych przestępstw finansowych 3.2.1. Piramida finansowa – schemat Ponziego 3.2.2. Nigeryjski list 3.2.3. Pranie pieniędzy 3.3. Współczesna arena działań przestępców finansowych 3.3.1. Analiza przykładów przestępstw finansowych 3.3.2. Przestępstwa finansowe z wykorzystaniem nowych technologii 3.3.3. Analiza trendów i przyszłych zagrożeń przestępczością finansową Rozdział 4. Ryzyko i kontrola w organizacji 4.1. Zarządzanie ryzykiem w organizacji 4.2. Kontrola wewnętrzna w przedsiębiorstwie 4.2.1. Kluczowe obszary kontroli biznesowych 4.2.2. Wizualizacja procesów biznesowych 4.2.3. Kokpity zarządcze i automatyczny monitoring 4.2.4. Uczenie się maszyn CZĘŚĆ III. BŁĘDY I OSZUSTWA A NORMY I ETYKA W RACHUNKOWOŚCI Rozdział 5. Istotne zniekształcanie sprawozdań finansowych – błędy i oszustwa 5.1. Przedmiot i metoda zniekształcenia sprawozdań finansowych 5.2. Obszary największego ryzyka błędów i defraudacji 5.3. Księgowość kreatywna a księgowość agresywna 5.4. Zasady etyki księgowej 5.5. Zawodowy sceptycyzm 5.6. Przedmiot badania sprawozdania finansowego Rozdział 6. Naruszanie norm prawnych i etycznych w rachunkowości 6.1. Zakres informacyjny raportów rocznych 6.2. Metody wyceny a kreowanie wyników finansowych 6.3. Normy prawne – odpowiedzialność zawodowa księgowych i kierowników jednostek 6.4. Kodeks etyki zawodowej w rachunkowości